在企业运用金蝶 KIS 云旗舰版进行财务管理的过程中，固定资产折旧凭证的处理是重要一环。有时，因数据录入错误、业务调整等原因，企业可能需要删除折旧凭证。然而，随意删除凭证可能影响财务数据的准确性与连贯性。接下来，将详细介绍金蝶 KIS 云旗舰版中删除折旧凭证的正确方法、前提条件、操作步骤以及注意事项，为用户提供清晰的操作指引。
删除折旧凭证的前提条件
凭证状态要求
折旧凭证必须处于未审核且未过账状态，方可进行删除操作。若凭证已审核，需先找到审核人，由审核人在系统中执行反审核操作。在金蝶 KIS 云旗舰版中，进入【账务处理】模块，点击【凭证管理】，通过设置过滤条件，筛选出需反审核的折旧凭证，选中凭证后，点击【反审核】按钮即可完成反审核。若凭证已过账，同样在【账务处理】模块下，使用【反过账】功能，将凭证状态恢复到未过账状态，以便后续删除。例如，某企业发现 10 月份一张折旧凭证金额录入错误，而该凭证已审核过账，此时就需先反过账、反审核，才能对其进行删除或修改。
所属期间限制
要删除的折旧凭证所属会计期间不能已结账。若已结账，需先进行反结账操作。在金蝶 KIS 云旗舰版中，进入【账务处理】模块，点击【期末结账】，选择【反结账】选项，按照系统提示操作，将账套反结账到凭证所属期间。例如，企业当前账套已结账到 11 月，要删除 10 月的折旧凭证，就需先将账套反结账到 10 月，才能进行凭证删除。
备份财务数据
在删除折旧凭证前，务必进行财务数据备份。数据备份是保障企业财务数据安全的重要手段，可防止因误操作导致数据丢失，便于在需要时恢复到删除前的状态。在金蝶 KIS 云旗舰版中，可通过系统自带的备份功能进行操作。进入【账套管理】模块，选中需要备份的账套，点击【备份】按钮，选择备份路径并设置备份文件名，点击【确定】即可开始备份。建议将备份文件存储在安全的外部存储设备或云盘中，如移动硬盘、企业专属云存储空间等。
金蝶 KIS 云旗舰版删除折旧凭证的两种方法
方法一：在固定资产模块中删除
- 进入固定资产模块：登录金蝶 KIS 云旗舰版系统，在主界面点击【财务会计】，找到【固定资产管理】模块并双击进入。此模块集中管理企业固定资产相关业务，包括折旧计提、卡片管理、凭证生成等。
- 打开凭证管理功能：在【固定资产管理】模块下，点击【业务处理】，找到【凭证管理】选项并双击。该功能用于查看、管理固定资产模块生成的所有凭证，包括购入固定资产凭证、折旧凭证、资产处置凭证等。
- 筛选折旧凭证：进入【凭证管理】界面后，系统会弹出过滤条件设置窗口。在【事务类型】下拉菜单中，选择【计提折旧】选项，点击【确定】按钮。此时，系统将筛选出所有计提折旧生成的凭证。例如，企业要删除本月的折旧凭证，通过此步骤即可精准定位到相关凭证。
- 删除折旧凭证：在筛选出的折旧凭证列表中，找到需要删除的凭证，选中该凭证后，点击工具栏中的【删除】按钮。系统会弹出提示框，询问是否确定删除该凭证，点击【是】，即可完成折旧凭证删除操作。
方法二：在账务处理模块中删除（需满足特定条件）
- 检查系统参数设置：在总账参数中，“不允许修改 / 删除业务系统凭证” 选项必须未勾选，才可以在总账中删除固定资产系统生成的折旧凭证。进入【系统设置】，点击【系统设置】，再双击【总账】，进入【系统参数】界面。在【总账】选项卡下，点击【凭证】，查看 “不允许修改 / 删除业务系统凭证” 选项的勾选状态。若已勾选，取消勾选后点击【保存修改】并【确定】。此操作通常需要系统管理员权限。
- 进入账务处理模块查询凭证：在金蝶 KIS 云旗舰版主界面，点击【财务会计】，进入【总账】模块，双击【凭证查询】。在弹出的【会计分录序时簿过滤】窗口中，设置过滤条件。在【会计期间】中选择折旧凭证所属期间，在【事务类型】中选择【计提折旧】，点击【确定】按钮，系统将显示符合条件的折旧凭证。
- 删除折旧凭证：在查询出的折旧凭证列表中，选中要删除的凭证，点击工具栏中的【删除】按钮。系统提示确认删除时，点击【是】，完成凭证删除。需注意，确保要删除的凭证处于未审核、未过账状态，否则无法删除。
删除折旧凭证后的后续处理
重新计提折旧（若有需要）
若删除折旧凭证是因为折旧计算错误或业务调整，导致需要重新计提折旧，在删除凭证后，可在【固定资产管理】模块中重新进行折旧计提操作。点击【计提折旧】功能，按照系统提示的操作向导，完成折旧计提。系统会根据固定资产卡片信息、折旧方法等重新计算折旧金额，并生成新的折旧凭证。例如，企业发现固定资产卡片中某项资产的折旧年限录入错误，在修改卡片信息后，删除原折旧凭证，重新计提折旧，确保折旧数据准确。
核对财务数据
删除折旧凭证后，需仔细核对相关财务数据，确保财务报表数据准确无误。重点核对固定资产台账与总账中固定资产原值、累计折旧等数据是否一致，以及资产负债表、利润表中与固定资产相关项目的数据是否正确。通过核对，及时发现并解决可能因凭证删除导致的数据问题。例如，对比固定资产台账中各资产的累计折旧金额与总账中 “累计折旧” 科目余额，查看是否相符，若存在差异，需进一步排查原因。
记录操作日志
建议企业对删除折旧凭证的操作进行详细记录，形成操作日志。日志内容应包括删除凭证的日期、凭证编号、所属期间、删除原因、操作人员等信息。操作日志有助于企业在后续审计、财务分析或数据追溯时，清晰了解凭证删除情况，提高财务管理的规范性和透明度。例如，在年度审计时，审计人员可通过操作日志，快速了解企业在折旧凭证处理过程中的相关情况，为审计工作提供依据。
在金蝶 KIS 云旗舰版中删除折旧凭证，需严格遵循操作流程，在满足前提条件下谨慎操作。通过正确的方法删除凭证，并做好后续处理工作，能够确保企业财务数据的准确性与完整性，为企业财务管理提供可靠支持。若在操作过程中遇到问题，可随时查阅金蝶官方文档，或联系金蝶专业技术支持团队获取帮助。
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